Når du går på pension, din indkomst normalt flyder fra tre kilder: sociale ydelser, uddelinger fra IRAS og pensionsordninger, og midler fra opsparing og andre investeringer (f.eks udbytte, indløses-in cd’er og gevinster ved salg af værdipapirer og anden ejendom ). Afhængig af din indkomst niveau, kan du ønsker at bruge visse skattemæssige strategier til din fordel. Her er et par at overveje.
Table of Contents
Lever i en Tax-venligt stat
En af de bedste strategier for at spare afgifter på pensionsindkomst er at leve i eller flytter til en stat, der er skattefri venlige. Dette vil være særligt vigtigt i 2018 gennem 2025, når kun en total på $ 10.000 i lokal ejendom og statslige og lokale indtægter eller moms vil være fradragsberettiget for føderale indkomstskat. Syv stater har ingen indkomstskat: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming. New Hampshire og Tennessee kun skat renter og udbytter; der starter i 2022, vil Tennessee slutte sig til listen over stater med ingen skat.
Stater er spærret af føderale lovgivning at beskatte beboere på pensionsydelser optjent i en anden stat. Så for eksempel, tjener en pension i Californien eller New York (høj skat stater) og flytte i pension til Florida eller Texas (ingen skat stater) undgår statsskat på denne indkomst.
Andre stater kan have lav indkomst skatter (se oplysninger om dette fra Skat Foundation ) eller særlige pauser for pensionsindkomst. For eksempel kan stater har ingen skat på sociale ydelser, og på nogle eller alle af indtægterne fra IRAS og pensionsordninger.
Revurdere dine investeringer
Du ønsker måske at ændre din investering bedrifter i pensionering – ikke kun for at bevare hovedstolen, men også for at spare på skatter.
- Kommunale obligationer . Renter af disse obligationer er fri for føderale indkomstskat, selv om interessen kan påvirke afgiften på sociale ydelser.
- Udbyttebetalende aktier . Hvis du modtager ”kvalificerede udbytte” (hovedsagelig regelmæssige udbytter fra børsnoterede amerikanske selskaber samt visse udenlandske selskaber), de beskattes med mere favorable priser end almindelig indkomst. Skatteprocenten kan være nul, 15% eller 20%, afhængigt af din skattepligtige indkomst.
- Tag tab . Du kan bruge tab ved salg af værdipapirer og anden ejendom at opveje kapitalgevinster, så du betaler ingen skat af gevinster. Hvad mere er, hvis du har overskydende kurstab, kan du bruge op til $ 3.000 for at udligne ordinære indtægter (f.eks bankrenter) kan og eventuelle yderligere tab fremføres.
Undgå eller udskyde rmds
Hvis du er mindst 70½, behøver du ikke at betale skat af krævede minimum distributioner (rmds) fra din IRA, hvis du overfører penge til en velgørende organisation. Her er hvad der kræves:
- Din IRA trustee eller kontoførende skal overføre midlerne direkte til en IRS-godkendt offentlig velgørenhed.
- Du skal modtage en skriftlig bekræftelse fra den velgørende organisation, som du ville gøre for en velgørende bidrag.
Der er en $ 100.000 årligt for denne strategi. Hvis du er gift, hver ægtefælle har en separat $ 100.000 grænse. Denne strategi kan kun bruges til IRAS, ikke for IRA-lignende konti såsom SEP-IRAS eller simple-IRAS.
Du kan også udskyde behovet for at tage rmds og sikre, at du ikke vil løbe tør for pensionering indkomst ved at investere i en særlig opsat livrente. Du kan bruge op til $ 125.000 (men ikke mere end 25% af kontoens saldo) fra din IRA eller 401 (k) til at købe en kvalificeret levetid livrente kontrakt (QLAC) inden for pensionering konto. Midler afsat til QLAC er fritaget RMD beregninger. Udbetalinger fra en QLAC behøver ikke at begynde med det samme, men skal starte senest alder 85. Betalingerne er skattepligtige til dig, og midlerne fra QLAC automatisk tilfredsstille RMD krav til denne del af IRA eller pensionering planen.
Men overveje ulemper til en QLAC før du fortsætter. Der er ingen kontant værdi, der kan tappes før annuitizing. Der kan være højere gebyrer for denne type investeringer end andre tilgængelige via en IRA eller 401 (k) plan. Og du skal leve til den målrettede alder (fx 85) for at nyde indkomst.
Hvis du ikke har brug fordelene ved fuld pensionsalder (i øjeblikket 66), fordi du har andre indtægter, overveje at forsinke udbetaling af ydelser indtil alder 70. Du vil tjene ekstra point for at øge din månedlige fordele på det tidspunkt, og du vandt ‘t nødt til at betale skat nu på fordelene.
Når du modtager ydelser, de er fuldt skattefri eller includible i din bruttoindkomst på 50% eller 85%, afhængigt af din anden indkomst (herunder skat rente på kommunale obligationer). Mere specifikt hvis din foreløbig indkomst (et udtryk unik for beregningen af den skattepligtige del af sociale ydelser) er mindre end $ 25.000, hvis du er single, eller $ 32.000, hvis du er gift arkivering fællesskab, så ingen af dine fordele beskattes . Men hvis din indkomst er mellem $ 25.000 og $ 34.000 hvis enkelt, eller $ 32.000 og $ 44.000, hvis du er gift arkivering fællesskab, så 50% af fordelene er skattepligtig. Under indkomst over $ 34.000, eller $ 44.000 betyder henholdsvis fordele er 85% indgår i bruttoindkomsten. Gifte personer arkivering separat har automatisk 85% af ydelser, der indgår i bruttoindkomsten.
Fordi den del af sociale ydelser, der er skattepligtig afhænger af din anden indkomst, styre dette i det omfang det er muligt. Nogle ideer:
- Reducer dit korrigeret bruttoindkomst. Du kan gøre dette ved at bidrage til fradragsberettigede IRAS og 401 (k) planer, hvis du stadig arbejder.
- Styr salg af værdipapirer. Mens salget primært bør være dikteret af økonomiske overvejelser, hvor du kan du måske ønsker at begrænse salget, så din indkomst ikke skubbe dig over 50% optagelse til optagelse 85%.
- Brug Roth IRA midler. Midlerne fra en Roth IRA er ikke taget i betragtning ved beregningen af afgiften på sociale ydelser.
Bundlinjen
Opmærksom på skat strategier for din pension indkomst er vigtig, men der er ingen enkelt rigtige strategi. Hver persons personlige situation er anderledes og en skat strategi skal tilpasses til dig. Tal med din skat eller finansiel rådgiver for at lære mere.
Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.